Opatrenie NBS č. 7/2001

7
OPATRENIE
Národnej banky Slovenska
zo 4. mája 2001,

o pravidlách pre obmedzenia sústreďovania majetku bánk voči iným

subjektom

Národná banka Slovenska podľa § 15 zákona č. 21/1992 Zb. o bankách v

znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon“) ustanovuje:Základné

ustanovenia
§ 1

Účelom tohto opatrenia je ustanoviť pravidlá pre obmedzenia a)

záväzkov, pohľadávok a iných majetkových práv a povinností

banky¹) voči jednotlivým druhovo určeným subjektom a skupinám

hospodársky spojených subjektov (ďalej len „sústredenie majetku banky“) v

pomere ku kapitálu a rezervám banky²), a

b) súčtu sústredení majetku banky ktorých hodnota je rovná alebo je

vyššia ako 10 % kapitálu a rezerv banky (ďalej len „veľké sústredenie

majetku banky“), v pomere ku kapitálu a rezervám banky, ktoré banka

dodržiava podľa § 13 zákona.§ 2

Na účely tohto opatrenia sa rozumie

a) pohľadávkou právo na

1. peňažné plnenie,

2. plnenie cennými papiermi, alebo

3. plnenie pohľadávkami na peňažné plnenie alebo plnenie cennými

papiermi, spravované v mene banky na jej účet alebo v cudzom mene na jej

účet a nezabezpečujúca splnenie záväzku jej dlžníka na základe

zabezpečovacieho postúpenia pohľadávky,

b) iným majetkovým právom

1. podiel na základnom imaní obchodnej spoločnosti alebo družstva,

alebo majetkový podiel na inej právnickej osobe³),

2. právo spojené s cenným papierom, ktorý nie je podielom na základnom

imaní podľa prvého bodu, spravované v mene banky na jej účet alebo v

cudzom mene na jej účet a nezabezpečujúce splnenie záväzku jej dlžníka na

základe zabezpečovacieho prevodu práva,

c) záväzkom povinnosť plniť

1. z nesplateného vkladu do základného imania iného subjektu alebo

majetkového podielu na inej právnickej osobe

2. na kúpu podielu na základnom imaní iného subjektu alebo majetkového

podielu na inej právnickej osobe,

3. dočasne poskytnúť peňažné prostriedky alebo cenné papiere,

¹) § 1 ods. 1 zákona č. 21/1992 Zb. o bankách v znení

neskorších predpisov.
²) Opatrenie Národnej banky Slovenska č. 2/2000 o

kapitálovej primeranosti bánk v znení opatrenia Národnej banky
Slovenska č. 8/2001.
³) § 20f Občianskeho zákonníka.

4. z bankovej záruky alebo iného druhu ručenia za iný subjekt,

5. z neodvolateľného akreditívu, spravovaný v mene banky na jej účet

alebo v cudzom mene na jej účet,

d) hodnotou pohľadávky, majetkového práva a záväzku ich

ocenenie v účtovníctve podľa osobitného predpisu,⁴) e) skupinou

hospodársky spojených subjektov skupina takých subjektov,

1. v ktorej jeden subjekt má priamu alebo nepriamu kontrolu⁵)

nad ostatnými subjektami, alebo

2. v ktorej vzájomné hospodárske vzťahy sú takej povahy, že je zo

všetkých okolností zrejmé, že finančné ťažkosti jedného subjektu spôsobia

neschopnosť ostatných subjektov splácať svoje záväzky včas,

f) štátmi zóny A členské štáty Organizácie pre ekonomickú

spoluprácu a rozvoj a štáty, ktoré uzatvorili osobitné zmluvy o úveroch s

Medzinárodným menovým fondom v súlade s jeho Všeobecnými dohodami o

úverovaní; spomedzi týchto štátov však medzi štáty zóny A nepatria tie,

ktoré v období uplynulých piatich rokov zmenili rozvrh splátok svojho

vonkajšieho štátneho dlhu, za účelom dosiahnutia výhodnejších podmienok pri

splácaní dlhu pre dlžnícky štát, g) štátmi zóny B štáty, ktoré nie sú

štátmi zóny A podľa písmena f), h) zabezpečením pohľadávky záväzok tretej

osoby plniť na vyzvanie veriteľa za dlžníka, ak tento nebude plniť svoj

záväzok podľa zmluvy, alebo cenný papier alebo iná pohľadávka, ktorou alebo

z výťažku ktorej bude pohľadávka uspokojená, ak tak neurobí dlžník podľa

zmluvy, ak

1. zabezpečenie je ustanovené všeobecne záväzným právnym predpisom,

písomnou zmluvou alebo písomným vyhlásením ručiteľa o uspokojení

pohľadávky, ich obsah je jednoznačný a je z neho jasné, ktoré pohľadávky,

do akej výšky a za akých podmienok sú zabezpečené,

2. zmluva alebo vyhlásenie ručiteľa o uspokojení pohľadávky neobsahuje

ustanovenia o možnosti odstúpiť od nich,

3. uspokojenie nároku banky nie je viazané na podmienku, ktorej splnenie

nezávisí výlučne od veriteľa,

4. zabezpečenie je právne vymáhateľné,

5. zabezpečenie poskytla osoba, ktorá nie je osobou s osobitným vzťahom

k banke⁶), s výnimkou banky so sídlom v štáte zóny A,

6. zabezpečením je záložné právo o ktorom sa vedie evidencia, je zapísané

v príslušnej evidencii⁷) ako jediné, alebo ak ich je

zapísaných viac, žiadne z nich nepatrí inej osobe, v prípade, ak ide o

záložné právo na cenné papiere v materializovanej podobe o ktorých sa

nevedie evidencia, sú uložené v banke ktorej patrí zabezpečená

pohľadávka,

7. predmetom zabezpečenia je vklad⁸) a dohodnuté podmienky

vylučujú vyplatenie zložených peňažných prostriedkov pred uplynutím

dohodnutej doby ich splatnosti,

⁴) § 25 ods. 1 zákona č. 563/1991 Zb. o

účtovníctve v znení zákona č. 336/1999 Z. z.
⁵) § 19 ods. 3 zákona č. 21/1992 Zb. o bankách v znení

zákona č. 252/1999 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon
č. 21/1992 Zb. o bankách v znení neskorších predpisov a o zmene

a doplnení niektorých zákonov.
⁶) § 19 ods. 1 zákona č. 21/1992 Zb. v znení zákona č.

252/1999 Z. z.
⁷) Napríklad § 42 zákona č. 600/1992 Zb. o cenných

papieroch.
⁸) § 778 až 787 Občianskeho zákonníka a § 716 až 719

Obchodného zákonníka.

i) podriadenou pohľadávkou právo veriteľa na peňažné plnenie zo zmluvy,

podľa ktorej v prípade úpadku dlžníka alebo jeho zrušenia s likvidáciou,

bude táto pohľadávka uspokojená až po uspokojení pohľadávok ostatných

veriteľov a jej uspokojenie nie je žiadnym spôsobom zabezpečené, j)

medzinárodnou rozvojovou bankou

1. Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj (International Bank for

Reconstruction and Development),

2. Medzinárodné finančné združenie (International Finance

Corporation),

3. Európska banka pre obnovu a rozvoj (European Bank for Reconstruction

and Development),

4. Európsky investičný fond (European Investment Fund),

5. Konsolidačný fond Rady Európy (Council of Europe Resettlement

Fund),

6. Medziamerická rozvojová banka (Inter-American Development

Bank),

7. Medziamerické investičné združenie (Inter-American Investment

Corporation),

8. Ázijská rozvojová banka (Asian Development Bank),

9. Africká rozvojová banka (African Development Bank),

10. Nordická investičná banka (Nordic Investment Bank),

11. Karibská rozvojová banka (Caribbean Development Bank),

k) európskym spoločenstvom

1. Európske spoločenstvo pre uhlie a oceľ (montánna únia) (The European

Coal and Steel Community),

2. Európske hospodárske spoločenstvo (The European Economic

Community),

3. Európske spoločenstvo pre atómovú energiu (The European Atomic Energy

Community).

§ 3
Spôsob zistenia sústredenia majetku banky

(1) Do sústredenia majetku banky voči jednému subjektu sa nezahrnú

pohľadávky, iné majetkové práva a záväzky, zabezpečené

a) štátom zóny A alebo európskym spoločenstvom,

b) cennými papiermi vydanými štátom zóny A, ústrednou bankou štátu zóny A

alebo európskym spoločenstvom,

c) vkladmi v tejto banke. (2) Do sústredenia majetku banky voči

jednému subjektu sa nezahrnú pohľadávky, iné majetkové práva a záväzky

ocenené v mene štátu zóny B, zabezpečené

a) príslušným štátom zóny B alebo jeho ústrednou bankou,

b) cennými papiermi vydanými príslušným štátom zóny B alebo jeho ústrednou

bankou, ak sú to cenné papiere znejúce na plnenie ocenené v mene tohto

štátu. (3) Do sústredenia majetku banky voči jednému subjektu sa

nezahrnú pohľadávky a iné majetkové práva, ktoré sa odpočítavajú od

kapitálu bánk. (4) Do sústredenia majetku banky voči štátu zóny B a

voči ústrednej banke štátu zóny B sa nezahrnú pohľadávky, iné majetkové

práva a záväzky, ocenené v mene príslušného štátu. (5) Pohľadávky,

cenné papiere a záväzky banky iné ako podľa odsekov 1 až 4, voči subjektu

inému ako je

1. iná banka,

2. medzinárodná rozvojová banka,

3. Európska investičná banka,

4. štátny fond⁹),

5. Exportno-importná banka Slovenskej republiky,

6. jednotka územnej samosprávy¹⁰) v Slovenskej

republike alebo v členskom štáte Európskej Únie,

zabezpečené niektorým zo subjektov uvedených v prvom až

šiestom bode, sa zahrnú do sústredenia majetku banky voči zabezpečujúcemu

subjektu; ak týmto subjektom je banka so sídlom v štáte zóny B, pohľadávky,

cenné papiere a záväzky, ktoré zabezpečuje sa zahrnú do sústredenia majetku

banky voči nej, len ak ich ocenenie je vyjadrené v mene štátu v ktorom má

sídlo. Ak je zabezpečujúcich subjektov viac, zabezpečené pohľadávky, cenné

papiere a záväzky sa zahrnú do sústredenia majetku banky v prvom rade voči

inej banke, v druhom rade voči Exportno-importnej banke Slovenskej

republiky, v treťom rade voči štátnemu fondu, v štvrtom rade voči

medzinárodnej rozvojovej banke alebo Európskej investičnej banke a v piatom

rade voči jednotke územnej samosprávy. Ak je viacero zabezpečujúcich

subjektov rovnakého poradia, zabezpečené pohľadávky, cenné papiere a

záväzky sa zahrnú do sústredenia majetku banky voči tomu z nich, ktorý je

hospodársky významne silnejší ako ostatné. Ak takéhoto subjektu nieto,

zabezpečené pohľadávky, cenné papiere a záväzky sa zahrnú do sústredenia

majetku banky voči každému z nich pomerne. Rovnako sa postupuje, ak na

splnenie pohľadávky je zaviazaných viacero dlžníkov spoločne a

nerozdielne, alebo ak iný subjekt bez dohody s dlžníkom prevezme zmluvou s

bankou jeho dlh, s výnimkou zmenky podpísanej s účinkom podľa osobitného

predpisu¹¹) len subjektami rovnakého poradia, ktorá sa zahrnie

do sústredenia majetku banky voči akceptantovi, ak je to zmenka cudzia a

voči vystaviteľovi, ak je to zmenka vlastná. (6) Pohľadávky banky,

cenné papiere ktoré patria banke a záväzky banky iné ako podľa odsekov 1 až

4, voči Exportno-importnej banke Slovenskej republiky alebo jednotke

územnej samosprávy¹⁰) v Slovenskej republike alebo v členskom

štáte Európskej Únie, zabezpečené subjektom podľa odseku 5 prvého až

štvrtého bodu sa zahrnú do sústredenia majetku banky voči tomuto subjektu.

Ak je zabezpečujúcich subjektov viac, postupuje sa podľa odseku 5.

(7) Do sústredenia majetku banky sa zahrnú

a) pohľadávky banky, cenné papiere ktoré patria banke a záväzky banky voči

1. bankám so sídlom v štátoch zóny A, s výnimkou podriadených pohľadávok

a cenných papierov ktoré predstavujú podiel na ich základnom imaní,

a

2. bankám so sídlom v štáte zóny B, ocenené v mene štátu v ktorom má

takáto banka sídlo, s výnimkou podriadených pohľadávok a cenných papierov

ktoré predstavujú podiel na ich základnom imaní,

vážené váhou 20 %,

b) podielové listy otvorených podielových

fondov¹²) ktoré patria banke, vážené váhou 20

%,

c) pohľadávky banky a záväzky banky voči štátnym fondom, vážené váhou 20

%,

⁹) Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č.

303/1995 Z. z. o rozpočtových pravidlách.
¹⁰) Napríklad zákon Slovenskej národnej rady č.

369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov.
¹¹) § 47 zákona č. 191/1950 Zb. zákon zmenkový a

šekový.
¹²) Zákon č. 385/1999 Z. z. o kolektívnom

investovaní.

d) podielové listy uzatvorených podielových

fondov¹²) ktoré patria banke a pohľadávky banky,

cenné papiere ktoré patria banke a záväzky banky voči

1. Exportno-importnej banke Slovenskej republiky, a

2. jednotkám územnej samosprávy v Slovenskej republike alebo v členskom

štáte Európskej Únie,

vážené váhou 50 %,

e) pohľadávky banky, iné majetkové práva ktoré patria banke a

záväzky banky iné ako podľa písmen a) až d), vážené váhou 100 %. (8)

Podielové listy sa zahrnú do sústredenia majetku banky voči správcovskej

spoločnosti, ktorá ich emitovala. (9) Záväzky banky

a) z bankových záruk a iných druhov ručenia za iné osoby sa zahrnú do

sústredení majetku banky voči osobám, za ktoré banka ručí,

b) z potvrdených bankových záruk sa zahrnú do sústredení majetku banky

voči bankám, ktoré ju o potvrdenie záruky požiadali,

c) z otvorených akreditívov sa zahrnú do sústredení majetku banky voči

príkazcom,

d) z potvrdených akreditívov sa zahrnú do sústredení majetku banky voči

bankám, ktoré tieto akreditívy otvorili.§ 4
Spôsob vymedzovania skupiny hospodársky spojených

subjektov

(1) Pri vymedzovaní skupiny hospodársky spojených subjektov podľa § 2

písm. e) prvého bodu sa vychádza z poslednej účtovnej závierky a z

konsolidovanej účtovnej závierky za uplynulé účtovné obdobie a z výročnej

správy dlžníka za uplynulý kalendárny rok. (2) Skupiny hospodársky

spojených subjektov podľa § 2 písm. e) prvého a druhého bodu sa zjednotia

do jednej skupiny hospodársky spojených subjektov, ak je členom skupiny

hospodársky spojených subjektov podľa § 2 písm. e) druhého bodu subjekt,

ktorý kontroluje ostatné subjekty v skupine hospodársky spojených subjektov

podľa § 2 písm. e) prvého bodu.§ 5
Pravidlá pre obmedzenia sústredenia majetku banky

(1) Sústredenie majetku banky voči jednému subjektu alebo skupine

hospodársky spojených subjektov okrem subjektov podľa odseku 2 môže byť

najviac 25 % kapitálu a rezerv banky. (2) Sústredenie majetku banky

voči subjektu, ktorý má nad ňou kontrolu, alebo nad ktorým má kontrolu

banka, alebo voči skupine hospodársky spojených subjektov podľa § 2 písm.

e) prvého bodu, ak kontrolujúcim alebo jedným z kontrolovaných subjektov je

táto banka, môže byť najviac 20 % jej kapitálu a rezerv. (3) Súčet

všetkých veľkých sústredení majetku banky môže byť najviac 800 % kapitálu a

rezerv banky. (4) Obmedzenia podľa odsekov 1 až 3 sa nevzťahujú na

sústredenia majetku banky voči

a) štátom zóny A,

b) ústredným bankám štátov zóny A,

c) európskemu spoločenstvu. (5) Dňom rozhodným pre zistenie kapitálu

a rezerv je deň ku ktorému sa zisťuje kapitál a rezervy podľa osobitného

predpisu¹³).

Záverečné ustanovenia
§ 6

Zrušuje sa opatrenie Národnej banky Slovenska z 31. januára 1994 č. 3

o úverovej angažovanosti bánk (oznámenie č. 28/1994 Z. z.) v znení

opatrenia Národnej banky Slovenska zo 14. februára 2000 č. 4 (oznámenie č.

98/2000 Z. z.).§ 7

Toto opatrenie nadobúda účinnosť 20. júna 2001.

Marián Jusko v. r.
guvernér

¹³) Opatrenie Národnej banky Slovenska č. 10/2001 o

predkladaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk
Národnej banke Slovenska.