en en

Hodnotenie rizík ML/TF

Národné hodnotenie rizík

Vykonávanie Národného hodnotenia rizík (NHR) v SR vyplýva z § 26a zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu, ako aj z čl. 7 Smernice Európskeho parlamentu a Rady o predchádzaní využívania finančného systému na účely prania špinavých peňazí a financovania terorizmu č. 2015/849.

Projekt NHR koordinuje Finančná spravodajská jednotka Prezídia Policajného zboru. Na samotný proces  hodnotenia rizík bola použitá nová metodika Rady Európy. Cieľom procesu  bolo  vytvoriť národný rámec identifikácie a riadenia rizík pre oblasť legalizácie výnosu z trestnej činnosti a financovania terorizmu, vrátane vykonania národného hodnotenia rizík v súlade s odporúčaním č. 1 Finančnej akčnej skupiny (FATF).

Výsledkom uvedeného procesu bolo vypracovanie záverečnej správy, ktorá predstavuje komplexný obraz o hrozbách a zraniteľných miestach národného finančného systému vo vzťahu k ML/TF.

Správa z 3. kola národného hodnotenia rizík

Správa z NHR predstavuje komplexný obraz o hrozbách a zraniteľných miestach národného systému. Najväčšia pozornosť sa venuje najmä tým elementom, ktoré negatívnym spôsobom ovplyvňujú celkovú úroveň rizika legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu.

V poradí už tretie hodnotenie rizík bolo vykonané za obdobie rokov 2020-2023. Správa z NHR tvorí prílohu Národnej stratégie SR k AML/CFT/CFP s výhľadom do roku 2030, ktorú schválila vláda uznesením č.472/2025.

Národná stratégia pre AML/CFT/CFP s výhľadom do roku 2030

Nadnárodné hodnotenie rizík

Dôležitým nástrojom v oblasti AML/CFT pre krajiny, orgány dohľadu, ale aj pre dohliadané subjekty je nadnárodné hodnotenie rizík ML/TF (Supranational Risk Assessment – SNRA) a Nadnárodná správa o hodnotení rizík ML/TF.

Správy poskytujú systematickú analýzu rizík prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu konkrétnych produktov a služieb. Zameriavajú sa na zraniteľné miesta identifikované na úrovni EÚ tak z hľadiska právneho rámca ako aj z hľadiska efektívneho uplatňovania.

Nadnárodná správa o hodnotení rizík je nástrojom, ktorý členským štátom a ich autoritám pomáha identifikovať, analyzovať a zmierňovať riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Analyzujú sa v nej riziká vo finančnom aj nefinančnom sektore a skúmajú sa aj novo vznikajúce riziká, napr. virtuálne meny alebo platformy kolektívneho financovania.

Pridanou hodnotou správy je to, že okrem detailného hodnotenia ML/TF rizík v jednotlivých ekonomických odvetviach Komisia na konci každej kapitoly uviedla aj systémový prístup k ich zmierňovaniu v podobe návrhov riešení a opatrení. Dokument je preto vhodným doplnkovým nástrojom pre aktualizáciu politík, postupov a opatrení v oblasti AML/CFT.

Správa SNRA 2022

Príloha k Správe SNRA 2022

Hodnotenie AML/CFT systému Slovenskej republiky výborom MONEYVAL

MONEYVAL je monitorovacím orgánom Rady Európy na posudzovanie kvality systémov boja proti praniu špinavých peňazí členských štátov Rady Európy a posudzuje ich súlad s globálnymi medzinárodnými odporúčaniami Finančnej akčnej skupiny (FATF – Financial Action Task Force).
Hodnotiaci proces je komplexným posúdením celej architektúry AML/CFT systému krajiny. Zahŕňa hodnotenie  finančného sektora a ostatných  oblastí AML/CFT  ako aj všetkých  domácich kompetentných autorít (napr. orgánov činných v trestnom konaní, prokuratúry, spravodajských jednotiek, súdov, colných orgánov, nefinančných inštitúcií), ktoré sú zodpovedné za plnenie opatrení v oblasti AML/CFT.

Samotné hodnotenie sa skladá z 2 častí:

  • hodnotenie technického súladu je  zamerané na posúdenie do akej miery sa právny a inštitucionálny rámec zhoduje s odporúčaniami FATF,
  • hodnotenie efektivity AML/CFT systému je zamerané na posúdenie do akej miery krajina uplatňuje odporúčania FATF v reálnej praxi.

Slovenská republika bola po procese hodnotenia zaradená do tzv. posilnenej monitorovacej procedúry tzv. „enhanced follow – up“, čo v praxi znamená, že bude častejšie predkladať správy o pokroku v AML/CFT systéme v porovnaní s krajinami zaradenými do štandardného režimu.

Výbor MONEYVAL

Hodnotiaca správa SR