en en

AML/CFT

Ochrana pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu

Legislatívny rámec pre boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu zaznamenal v posledných rokoch dynamický vývoj na medzinárodnej, európskej ako aj na slovenskej úrovni.
Oblasť boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu („AML/CFT“) sa stáva čoraz dôležitejšou témou odborných, ale aj verejných diskusií. Okrem iného aj v súvislosti s rastúcim trendom využívania inovatívnych riešení a digitálnych technológií, ktoré prinášajú nové obchodné modely, nové finančné služby, prinášajú vyšší nový komfort pre spotrebiteľov. Pohyb finančných prostriedkov môže byť vďaka novým technológiám veľmi rýchly a prakticky neobmedzený aj z geografického hľadiska. Popri nesporných prínosoch moderné technológie na druhej strane prinášajú aj nové riziká, a výzvy pre orgány dohľadu.
Posledný vývoj v európskej legislatíve sa zameral na posilnenie rámca pre AML/CFT.

  • Hlavné piliere zmien AML
    • Aktualizácia globálnych štandardov (40 odporúčaní) FATF
    • 4. AML smernica, vyžadujúca od členských krajín uplatňovanie rizikovo-orientovaného prístupu
    • 5. AML smernica zaviedla definíciu virtuálnych mien
    • 6. AML smernica (zabezpečí zefektívnenie spolupráce autorít a orgánov dohľadu pre oblasť AML/CFT)
    • Nariadenie o AML (prináša harmonizovaný súbor pravidiel AML/CFT pre celú EÚ)
    • Nariadenie o AMLA (zriaďuje sa nový Úrad pre boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu)
    • Nariadenie EÚ o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov a určitých kryptoaktív
    • Zákon č. 297/2008 o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov
    • Akčný plán Európskej komisie pre komplexnú AML/CFT politiku Únie